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Les taxes de nounou simplifiées

GreatAuPair ne peut fournir aucun conseil juridique ou comptable. Si vous avez des questions concernant votre situation personnelle, obtenez des conseils appropriés ou des conseils professionnels en rapport avec la préparation des déclarations de naissance ou les charges sociales des employés de maison. Les informations suivantes sont fournies uniquement à titre de référence générale.

Foire aux questions concernant l'impôt de nounou et l'employeur

Q: Dois-je payer des taxes d’emploi pour mes nounou?
A: Selon le Site de l'IRS, si vous embauchez un citoyen américain aux États-Unis qui recevra plus de 1,000 USD par an, vous êtes effectivement obligé de payer toutes les retenues à la source applicables aux États et aux autorités fédérales. La plupart des salaires des nourrices seront probablement compris dans une fourchette imposable. Les impôts sur l’emploi varient d’un État et d’un pays à l’autre. Par conséquent, demandez conseil à un avocat compétent de votre État et de votre pays.
Q: Dois-je payer des taxes d’emploi pour mes Au pair?
A: Pas selon le Règlement du programme Au Pair du département d'État des États-Unis, et le Réglementation IRS pour les au pairs, si vous embauchez une Au Pair internationale qui vient dans votre pays avec un visa ou un permis leur permettant de travailler dans le cadre d'un programme Au Pair autorisé par le gouvernement. La réglementation varie d’un pays à l’autre. Par conséquent, demandez conseil à un conseil compétent de votre pays.
Q: Ma nounou est-elle une employée de maison ou un entrepreneur indépendant?
A:

Selon le Division des salaires et des heures du département du Travail des États-Unis et IRS, les gouvernantes sont des employés de la famille pour laquelle elles travaillent.

L'IRS utilise un test 20-point pour déterminer quelle partie de la relation de travail a le plus de contrôle. Une classification d'entrepreneur indépendant n'est appropriée que lorsque la travailleuse est clairement en contrôle, qu'elle fournit ses propres outils, définit ses propres heures, détermine le mode d'exécution du travail, offre des services au grand public, la durée de la mission est limitée et généralement à court terme, elle est libre d'engager de l'aide ou d'engager quelqu'un pour prendre sa place, etc. D'après les réponses au test de l'IRS pour les entrepreneurs indépendants, le droit fiscal semble considérer que la plupart des nourrices sont des employés plutôt que des entrepreneurs indépendants. Les lois fiscales varient d’un pays à l’autre. Par conséquent, demandez conseil à un avocat compétent de votre pays.

Q: Si j'engage une nounou, quelles taxes sur les employés doivent être retenues à chaque période de paie?
A: Étant donné que les taux d'imposition de l'État varient, consultez le site Web de votre État sur l'emploi et recherchez une assistance en comptabilité ou en paie professionnelle. Les impôts fédéraux de vos employés peuvent varier de 12-15% du salaire brut. Voir le site Web de l'IRS pour plus de détails sur Taxes sur l'emploi des employés de maison, qui peut inclure:
  • La moitié de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie (7.65%)
  • Impôt fédéral sur le revenu (basé sur le nombre d'allocations choisi sur le formulaire W-4)
  • Impôts sur le revenu des États (le cas échéant, en fonction du nombre d'allocations choisi pour l'État W-4)

Selon la loi, les employeurs sont tenus de retenir les taxes de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie sur le salaire de leurs employés à chaque période de paie. Les impôts sur le revenu sont facultatifs, mais fortement recommandés pour aider votre employé à éviter une obligation fiscale importante en fin d’année.

Remarque: les personnes au pair ne sont généralement pas assujetties aux taxes de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie, car on s'attend à ce qu'elles ne prennent pas leur retraite aux États-Unis. Les lois fiscales en matière d’emploi varient selon les États et les pays; demandez donc conseil à un avocat compétent et professionnel.
Q: En tant qu'employeur, dois-je établir un budget pour les taxes sur l'emploi?
A: Si vous ou votre avocat déterminez que votre nourrice est une employée de maison, alors oui. Les employeurs des ménages peuvent s’attendre à payer les taxes sur l’emploi suivantes, publiées par l’IRS pour Taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie, qui peuvent varier et changer sans préavis:
  • La moitié de la sécurité sociale (6.2%) et Medicare (1.45%)
  • Assurance chômage fédérale et étatique (varie d'un État à l'autre, généralement 1-3%)

Bonnes nouvelles! L’obligation fiscale de l’employeur peut être en grande partie, sinon complètement compensée par des déductions d’IRS pour Frais de garde d'enfants et de personnes à charge. Selon le montant du salaire annuel, certaines familles arrivent même après les allégements fiscaux. Pour calculer les coûts de votre employeur, consultez la calculatrice gratuite de taxe sur les salaires à l'adresse Breedlove & Associés ou appelez-les à 1-888-273-3356 pour recevoir une consultation gratuite offerte par GreatAuPair.

Remarque: les employeurs des ménages au pair peuvent être exonérés de leurs taxes. Vérifiez auprès de votre comptable.

Q: Dois-je payer des heures supplémentaires?
A: Selon le Département du travail des États-Unis, les employés de maison ont droit à une rémunération des heures supplémentaires pour toutes les heures travaillées au-dessus de 40 au cours d'une semaine de travail à la journée 7 sauf Employés résidants exonérés. Les heures supplémentaires doivent être payées à 1.5 fois le salaire horaire. Si un employé du foyer touche un salaire, les heures supplémentaires doivent être abordées dans le contrat en divisant le salaire en deux parties: le taux normal et le taux des heures supplémentaires. Par exemple, un employé et sa famille s’entendent sur un salaire brut de 600 par semaine pour une semaine de travail 45. Le tarif normal pour les premières heures 40 est de 12.63 $ l'heure; le taux des heures supplémentaires pour les heures 5 restantes par semaine est de 18.95 $ l'heure; et le salaire hebdomadaire total est de 600 $.

Veuillez noter que : Employés résidants peut être exempté de la paie de temps et demi pour les heures supplémentaires. Cherchez des conseils appropriés et professionnels pour votre situation particulière.
Q: Quelles sont les exigences pour les vacances, les congés et les congés de maladie?
A: En règle générale, les congés payés, les vacances et les congés de maladie ne sont pas requis par la loi. De plus, les heures supplémentaires ne sont pas nécessaires pour les vacances travaillées. Ces avantages optionnels doivent être convenus dans le cadre du contrat de travail.

Remarque: quelques municipalités ont des lois spéciales sur les congés de maladie payés. Veuillez appeler Breedlove & Associates au 1-888-273-3356 pour recevoir une consultation personnalisée, gracieuseté de GreatAuPair.
Q: Qu'est-ce que l'indemnisation des accidents du travail?
A: L'indemnisation des accidents du travail n'est pas une taxe; Il s’agit d’une police d’assurance qui prévoit une assistance financière pour les pertes de salaire et les frais médicaux en cas de blessure ou de maladie résultant du lieu de travail. Chaque État dispose d'un système d'indemnisation des travailleurs, qui permet aux travailleurs de recevoir le paiement rapide des prestations avec un minimum de formalités légales et de frais. En retour, l'employé renonce au droit de poursuivre en justice pour toute lésion résultant d'accident du travail - indépendamment de la faute. Certains États exigent que les employeurs des ménages aient une politique d'indemnisation des travailleurs et d'autres non. Pour plus de détails, avec la permission de GreatAuPair, appelez le 1-888-273-3356 ou contactez le bureau des accidents du travail de votre état pour plus de détails.
Q: Existe-t-il des allégements fiscaux si j'offre une assurance maladie?
A: Oui. Lorsqu'un employeur d'un ménage contribue aux primes d'assurance maladie, ces dollars ne sont pas considérés comme un revenu imposable. Ni l'employeur ni l'employé n'est tenu de payer des impôts sur ces dollars. Les familles peuvent choisir de payer la prime soins de santé directement à la compagnie d'assurance maladie ou de payer indirectement en donnant ces dollars à leurs employés sous forme de remboursement. Dans ce cas, la famille doit conserver au dossier une copie de la carte d’assurance maladie en vigueur comme preuve de la validité de la police d’assurance.
Q: Puis-je gérer la paie de ma nourrice par l'intermédiaire de ma propre entreprise?
A: Non, c'est illégal. Voici une explication simple de la loi: toutes les entreprises sont autorisées à prendre des déductions fiscales sur la masse salariale de leurs employés. La logique est que les employés contribuent directement au succès de l'entreprise et que, par conséquent, le propriétaire bénéficie d'un «allégement fiscal» sur une partie de la masse salariale totale pour compenser une partie de cette dépense. Une nounou ne contribue pas directement à une entreprise; par conséquent, il est illégal pour une entreprise de bénéficier d'un allégement fiscal sur sa masse salariale. Une nounou est considérée comme un membre contribuant du ménage; par conséquent, une famille a le droit de prendre un «allégement fiscal» sur sa masse salariale à titre de frais de garde d’enfant.
Q: Quel est le processus de traitement de la paie et des taxes?
A: Le processus de paie et d’impôt peut être compliqué, il est donc recommandé de faire appel à un conseiller fiscal professionnel pour répondre à vos besoins particuliers en fonction des lois et réglementations en vigueur dans votre pays de résidence. Voici un bref aperçu de ce qui est impliqué:

  • Rechercher les taxes sur l'emploi et les lois du travail pour comprendre les obligations légales;
  • Inscrivez-vous pour les comptes d'impôts fédéraux et étatiques;
  • Remplir et archiver les rapports sur les nouveaux employés;
  • Identifier et calculer les impôts à retenir pour chaque période de paie;
  • Suivre le salaire brut, le salaire net et les impôts retenus;
  • Calculer les obligations fiscales de l'employeur et des États fédérés;
  • Préparer trimestriellement les déclarations fiscales fédérales et des états et verser les taxes de l'employeur et des employés;
  • Répondre à l'IRS et indiquer les demandes de renseignements;
  • Surveiller l'évolution constante de la législation fiscale sur l'emploi des ménages.

Remarque: les services complets proposés par Breedlove & Associates peuvent simplifier ce processus moyennant des frais trimestriels minimes.

US Nanny Payroll & Tax Services

Préparation de l'impôt de nounou à service complet pour les employeurs domestiques

Breedlove & Associés (1-888-273-3356) est le partenaire américain de GreatAuPair, le chef de file des services de traitement de la paie et de la taxe sur l'emploi des ménages. Leur service complet et abordable de «taxe de nounou» a éliminé la paperasserie, minimisé les risques juridiques, optimisé les allègements fiscaux et a généralement simplifié la vie de plus de familles 16,000 aux États-Unis depuis 1992. Breedlove & Associates peut vous aider à:

  • Éliminer les pénalités, les intérêts ou les coûts des frais comptables et juridiques inutiles;
  • Économisez du temps et de l'argent dans votre rôle d'employeur;
  • Suivre et administrer les chèques de paie de votre nourrice;
  • Retenir les impôts et produire des déclarations de revenus précises et en temps opportun;
  • Se qualifier pour des allégements fiscaux et des crédits;
  • Restez au courant des lois fiscales nouvelles et en évolution.

Services fiscaux britanniques

NannyTax GreatAuPair est le partenaire fiscal britannique pour les nourrices qui fournit un service de paie efficace et peu coûteux moyennant des frais d’abonnement annuels.

NannyTax va vous aider:

  • Inscrivez-vous en tant qu'employeur auprès de Inland Revenue;
  • Conservez les registres de paye et de déductions en votre nom;
  • Vous fournir des fiches de paie détaillées pour votre nounou et vous informer chaque trimestre de la date d'échéance des paiements des taxes et des NIC et pour quel montant;
  • Vous envoyer des bulletins de paie hebdomadaires ou mensuels pour votre nourrice indiquant toutes les retenues obligatoires (taxes et impôts);
  • Émettez et traitez les P45 chaque fois qu'une nourrice entre ou quitte votre emploi;
  • Remplissez une déclaration annuelle obligatoire de l'employeur à la fin de chaque année d'imposition et soumettez-la en votre nom;
  • Vous fournir un résumé complet de la paie annuelle (P60) pour votre nounou.

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